沧州市南大港管理区审计局
2017年决算情况说明
目 录
第一部分 部门概况
一、主要职能
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
九、“三公”经费及相关信息统计表
十、政府采购情况表
第三部分 部门决算情况说明
一、2017年度收入支出决算总表情况说明
二、2017年度收入决算情况说明
三、2017年度支出决算情况说明
四、2017年度财政拨款收入支出决算总表情况说明
五、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、2017年度“三公”经费支出情况说明
七、2017年度预算绩效管理工作开展情况说明
八、2017年度其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、主要职能
（一）遵守各项规章制度，按照审计制度和实施细则，在审计主管的指导下完成各项审计计任务和其他审计事项。
（二）参与制订项目审计计划和审计实施方案。
（三）客观、公正、准确地实施各项审计程序。
（四）编制、归类、整理审计资料，协助编制审计工作底稿平。
（五）协助拟定初审结论，参与草拟审计报告。
（六）负责审计底稿的归档和保管工作。
二、机构设置
根据部门决算编报要求，纳入我部门 2017年度部门决算编报范围的单位共1个，详细情况见下表：
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表(见附件）
二、收入决算表(见附件）
三、支出决算表(见附件）
四、财政拨款收入支出决算总表(见附件）
五、一般公共预算财政拨款支出决算表(见附件）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(见附件）
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(见附件）
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 (见附件）
九、“三公”经费及相关信息统计表(见附件）
十、政府采购情况表(见附件）
第三部分 部门决算情况说明
一、2017年度收入支出决算总表情况说明
2017年度决算收入总计147.79万元，决算支出总计147.79万元 。与2016年相比，增加47.82万元，增长32.35%，主要原因是人员经费增加、审计业务增加、建设审计工作视频会议室。与2017年年初预算相比无变化， 主要原因是严格按照预算执行。决算收入总计中，含用事业基金弥补收支差额0万元 、年初结转和结余7.88万元；决算支出总计中，含结余分配0万元、年末结转和结余21.38万元。
二、2017年度收入决算情况说明
本年收入合计140.01万元，其中：财政拨款收入140.01万元、事业收入0万元、其他收入0万元。。具体情况如下：
（一）财政拨款收入140.01万元。较 2016年决算增加 40.04万元，增长40.05%，主要原因是2017年经费增加。与2017年初预算相比无变化，主要原因是严格按照预算执行.
（二）事业收入0万元。较2016年决算增加0万元，增长0 %，主要原因是本单位无事业收入。
（三）其他收入 0万元。较2016年决算增加0万元，增长0 %，主要原因是本单位无其他收入。
三、2017年度支出决算情况说明
本年支出合计126.51万元，其中：基本支出126.51万元，占100%；项目支出0万元，占0%。与2017年初预算相比无变化，主要原因是严格按照预算执行。与2016年度相比增加27.28%，主要原因是人员经费增加、审计业务增加、建设审计工作视频会议室。
四、2017年度财政拨款收入支出决算总表情况说明
2017年度财政拨款收入决算总计140.01万元，与2017年年初预算相比增加0万元，增长0%，主要原因是严格按照预算执行。与2016年度决算数相比增加48.01万元，增长34.29%，主要原因审计业务经费增加、预提人员经费、建设视频会议室。财政拨款支出决算总计126.51万元，与2017年年初预算相比增加0万元，增长0%，主要原因是严格按照预算执行，与2016年度决算数相比增加34.51万元，增长27.28%，主要原因审计业务经费增加、建设视频会议室。财政拨款收入决算总计中含年初财政拨款结转和结余7.88万元，财政拨款支出总计中含年末财政拨款结转和结余21.38万元。
五、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算与年初预算数对比情况
2017年度财政拨款支出年初预算为126.51万元，本年支出决算为126.51万元，占年初预算的100%。与2016年相比，财政拨款支出增加34.51万元，增长27.28%。主要原因是审计业务经费增加、建设视频会议室。
（二）财政拨款支出决算结构
2017年度财政拨款支出126.51万元，按功能分类主要用于以下方面：
（1）一般公共服务支出（类）126.51万元，其中：人员经费94.78万元、日常公用经费31.73万元
（三）一般公共预算财政拨款基本支出情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出126.51万元，支出具体情况如下：
1、工资福利支出68万元，较 2016年决算数增加8.47万元，增长14.23%。 主要原因是人员经费增加。
2、商品和服务支出31.73万元，较2016年决算数增加14.39万元，增长82.93%。 主要原因是审计业务经费增加、建设视频会议室。
3、个人与家庭支出26.77万元，较2016年决算数增加11.37万元，增长73.83%。 主要原因是人员经费增加。
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六、2017年度“三公”经费支出情况说明
2017年，在做好各项工作的前提下，节省各项开支，尤其是严格控制“三公”经费的支出，全年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出合计1.54万元。较2017年预算数增加0万元，主要原因是近年来，“三公”经费支出逐年减少，体现了认真落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，管理制度不断完善，“三公”经费支出得到了有效控制，实现了只减不增的目标。较2016年决算数减少0.16万元，主要原因是近年来，“三公”经费支出逐年减少，体现了认真落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，管理制度不断完善，“三公”经费支出得到了有效控制，实现了只减不增的目标。
全年发生因公出国（境）费用0万元，发生因公出国（境）团组数为0，人次数为 0，与2017年年初预算相比增加0万元 ，与2016年度决算数相比增加0万元。主要原因是无此类业务发生。
全年发生公务用车购置及运行维护费0万元， 2017年度购置公务用车0辆，全部为公务用车运行维护费，年末公务用车保有量0辆，较2017年预算压减0万元，减少0%，比2016年决算减少0万元，减少0%。主要原因是无此类业务发生。
全年发生公务接待费1.54万元，国内公务接待36批次，合计接待250余人次，较2017年预算数增加（减少） 0万元，增加（减少）0%，比2016年决算减少0.16万元，降低9.4%。主要原因是遵循厉行节约的要求，减少接待批次及每次费用。
七、2017年度我部门预算绩效管理工作开展情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
2017年为加强和规范预算绩效管理，提高财政资金使用效益，我单位逐步建立科学合理的绩效预算管理机制。建立健全政府统一领导、财政部门牵头、预算部门配合、社会积极参与的预算绩效管理组织体系，形成齐抓共管的合力，根据管理对象的特点分类组织实施。突出财政资金使用的经济性、效益性和效率性，按照真实、客观、公正的要求，严格执行规定程序，依法公开并接受监督。预算绩效管理贯穿预算编制、执行、监督的各个环节，涵盖事前、事中、事后全过程，必须找准突破口和着力点，加大力度，积极推进。
（二）预算项目绩效评价开展情况
财政部门批复下达年度预算时，通过规范格式同步下达绩效目标，明确部门单位是预算执行主体，负责实现项目绩效目标。
经过综合评价，评价等级为优。所有项目已经全部完成，达到了绩效结果的100%。
（三）预算项目绩效自评选例
（四）开展预算项目绩效评价发现的主要问题及对策
总的来看，我单位预算绩效管理工作虽然取得了一些成绩，但也存在一些问题需要解决，还有一些不足之处需要完善，其中既有面上普遍存在的，也有实际工作中遇到的个性问题。
一是人员素质有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间较短，加上缺乏系统的培训，无论是财政部门内部人员还是聘请的社会中介机构人员，对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位，由此造成绩效评价工作还未摆脱财务考评或竣工验收的影响。
二是评价指标体系需要进一步完善。财政支出评价对象涉及行业多，项目之间差异性大，目前虽然中央已经发布共性指标，但真正能体现项目效果的个性指标，由于设置难度较大，还不能满足目前工作开展需要。
八、2017年度其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况的说明
2017年度本部门机关运行经费支出126.51万元，比2016 年增加34.51万元，增长27.28%。主要原因：建设审计工作视频会议室、审计业务工作增加、审计经费增加。
（二）政府采购支出情况
2017 年度本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
（三）国有资产占用情况
截至 2017 年 12 月 31 日，本部门共有车辆1辆，其中一般公务用车1辆；一般执法执勤用车0辆；特种专业技术用车0辆，其他车辆0辆，其他车辆主要是0单位价值 50 万元以大型设备0台（套），单价100 万元以上大型设备0台（套）。
（四）国有资本经营预算财政拨款情况
我单位无国有资本经营预算财政拨款支出，国有资本经营预算财政拨款支出决算表为空表。
（五）其他事项说明
无。
第四部分 名词解释
（一）财政拨款收入：指本年度从财政部门取得的财政拨款。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
（三）其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”以外的各项收入。
（四）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（五）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
（六）结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
（七）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十）“三公”经费：财政预决算管理的“三公”经费指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十一）其他交通费用：指单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。主要是机关及参公事业单位发放的公务交通补贴等。
（十二）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十三）财政事务：反映财政事务方面的支出。
（十四）港澳台侨事务：反映港澳台侨事务方面的支出。
（十五）科学技术管理事务：反映各级政府科学技术管理事务方面的支出。
（十六）应用研究：反映在基础研究成果上，针对某一特定的实际目的或目标进行的创造性研究工作的支出。
（十七）技术研究与开发：反映用于技术研究与开发方面的支出。
（十八）社会科学：反映用于社会科学方面的支出。
（十九）行政事业单位离退休：反映用于行政事业单位离退休方面的支出。
（二十）农村综合改革：反映用于农村综合改革方面的支出。
（二十一）住房改革支出：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。
