沧州渤海新区南大港产业园区第一幼儿园单位部门决算情况说明

目    录

第一部分  部门概况

一、主要职能

二、机构设置

第二部分  部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费及相关信息统计表

十、政府采购情况表

第三部分  部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总表情况说明

二、2017年度收入决算情况说明

三、2017年度支出决算情况说明

四、2017年度财政拨款收入支出决算总表情况说明

五、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、2017年度“三公”经费支出情况说明

七、2017年度预算绩效管理工作开展情况说明

八、2017年度其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职能

（一）对三周岁以上学龄前幼儿实施保育和教育，是基础教育的有机组成部分，是学校教育制度的基础阶段。

（二）全面了解幼儿园的各项工作，制定幼儿园发展的各种计划，做幼儿园发展的后盾。实行保育与教育相结合的原则，促进其身心和谐发展。

（三）全面掌握幼儿园安全工作状况，制定幼儿园安全工作考核目标，加强对幼儿园安全工作的检查指导，督促幼儿园建立健全并落实安全管理制度。

（四）积极创造条件，为幼儿和老师创设良好的生活与学习环境。合理安排饮食，保障幼儿饮食卫生安全，确保幼儿健康茁壮成长。

（五）优化硬件设备，美好校园环境，创设具有教育意义的文化氛围，为老师和幼儿创造一个快乐、健康的生活与学习环境，为培养高素质的下一代创造条件。

二、机构设置

根据部门决算编报要求，纳入我部门 2017年度部门决算编报范围的单位共1个，详细情况见下表：

第二部分  部门决算表

一、收入支出决算总表(见附件）

二、收入决算表(见附件）

三、支出决算表(见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表(见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(见附件）

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 (见附件）

九、“三公”经费及相关信息统计表(见附件）

十、政府采购情况表(见附件）

第三部分  部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总表情况说明

2017年度决算收入总计1053.55万元，决算支出总计1053.55万元 。决算收入总计中，含用事业基金弥补收支差额0万元 、年初结转和结余118.31万元；决算支出总计中，含结余分配0万元、年末结转和结余241.85万元。收、支总计与2016年相比，增加211.52万元，增长25.12%。主要原因：本年度收、支总计中所含年初结转结余63.04万元；并且2017年人员收入和支出相对增加。收、支总计与2017年年初预算数相比增加167.72万元，主要原因：年中做过预算调整，调增了预算数；年初预算数中不含结转结余，收支总计中含有结转结余。

二、2017年度收入决算情况说明

本年收入合计935.25万元，其中：财政拨款收入935.25万元、事业收入0万元、其他收入0万元。具体情况如下：

（一）财政拨款收入935.25万元。较 2016年决算增加 217.12万元，增长30.23 %，主要原因：2017年收入中人员收入增加了。与2017年年初预算数相比增加167.73万元，增长21.85 %，基本持平，略有增加，主要原因：年中有预算调整，决算数未超过调整后的预算数，不存在超预算执行的情况。

（二）事业收入0万元。是0收入。较2016年决算增加0万元，增长0%，主要原因是我单位本年无此项收入。

（三）其他收入0万元。是 0 资金。较2016年决算减少0万元，增长0%，主要原因是我单位本年度无此项收入。

三、2017年度支出决算情况说明

本年支出合计811.71万元，其中：基本支出799.83万元，占98.53%；项目支出11.87万元，占0.15%。与2016年度相比增加了87.99万元，增加了12.16%，主要原因：2017年人员支出增加了。项目支出也有所增加。与2017年年初预算数相比增加了44.19万元，增加了5.76%，主要原因：2017年人员支出增加了；项目支出也有所增加。

四、2017年度财政拨款收入支出决算总表情况说明

2017年度财政拨款收入决算总计998.29万元，与2017年年初预算相比增加167.73万元，增长20.19%， 主要原因：新教师调入和教师工资调整，与2016年度决算数相比增加211.53万元，增长26.89%，主要原因：新教师调入和教师工资调整。财政拨款支出决算总计998.29万元，与2017年年初预算相比增加167.73万元，增长20.19% ，主要原因：新教师调入和教师工资调整，与2016年度决算数相比增加211.53万元，增长26.89%，主要原因：新教师调入和教师工资调整。财政拨款收入决算总计中含年初财政拨款结转和结余63.04万元，财政拨款支出总计中含年末财政拨款结转和结余186.58万元。

五、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算与年初预算数对比情况

2017年度财政拨款支出年初预算为767.52万元，本年支出决算为811.71万元，占年初预算的105.76%。与2016年相比，财政拨款支出增加87.99万元，增长12.16%。主要原因新教师调入和教师工资调整。

（二）财政拨款支出决算结构

2017年度财政拨款支出811.71万元，按功能分类主要用于以下方面：

（1）学前教育支出811.71万元，主要是学前教育支出。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出799.83万元，支出具体情况如下：

1、工资福利支出504.16万元，较2016年决算数增加45.59万元，增长9.94%。主要原因是新教师调入和教师工资调整。

2、商品和服务支出78.32万元，较2016年决算数减少15.52万元，减少16.54%。 主要原因预缴是2016年电费、维修费多点。

3、对个人和家庭的补助支出168.93万元，较2016年增长44.38万元，增长35.63%，主要原因是2016年新教师调入和教师工资调整。

4、其他资本性支出48.43万元，较2016年增加了12.96万元，增长36.54%，主要原因是设备购置增加了。

六、2017年度“三公”经费支出情况说明

2017年，在做好各项工作的前提下，节省各项开支，尤其是严格控制“三公”经费的支出，全年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。较2017年预算数增加0 万元，主要原因是本单位无三公经费。较2016年决算数增加0万元，主要原因是本单位无三公经费.

全年发生因公出国（境）费用 0万元，发生因公出国（境）团组数为 0 ，人次数为 0 ，与2017年年初预算相比增加0万元 ，与2016年度决算数相比增加0万元 。主要原因是本单位无公外出费用.

全年发生公务用车购置及运行维护费0万元， 2017年度购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆，较2017年预算压减0万元，减少0%，比2016年决算减少0万元，减少0%。公务用车运行维护费大幅度减少的主要原因是本单位无公务用车。

全年发生公务接待费0万元，国内公务接待0批次，合计接待0人次，较预算增加0万元，增加0%，比2016年决算增加0万元，增长0%。主要原因是本单位无公务接待。

七、2017年度我部门预算绩效管理工作开展情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况：

1、抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。根据“谁申请资金，谁编制目标”的原则，按照财政局统一要求，在编制2017年部门预算时，我单位根据《预算法》和预算绩效管理要求编制部门整体支出绩效目标、项目支出绩效目标。

2、健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高绩效管理工作水平。我园建立了预算编制小组。

（二）预算项目绩效评价开展情况：

按照省财政预算绩效管理要求，我园对2017年初确定的部门一般预算拨款支出项目全面开展财政预算支出绩效自评，我园决算项目有4个，共涉及预算资金48.43万元，实际项目支出48.43万元，绩效覆盖率达到100%。绩效项目全部完成。

（三）预算项目绩效自评选例：

1、基础工作。我单位高度重视预算绩效管理工作，组织召开相关会议，明确各工作职能机构和人员，制定预算绩效管理工作内部机制和实施细则，建立评价个性指标体系。同时，利用各媒体形式，宣传预算绩效管理工作，组织各部门培训学习预算绩效管理业务。

2、绩效目标管理。我单位严格按照相关规定编制绩效目标。

3、绩效评价管理。我单位按照相关规定开展部门基本支出、项目支出绩效自评，全面分析问题，提出建议。严格按要求提供评价材料，配合区财政局开展重点绩效评价。

4.我园维修项目绩效自评：根据年初设定的绩效目标，我园内南楼各室门及南楼各室地板的项目年初预算数为22.23万元，实际支出22.23万元，支出率达到了100%。主要产出和效果是对园内南教学楼各室整改，进一步改善了幼儿生活及成长空间，更好的为幼儿提供了舒适整洁的园内环境，家长满意率为90%以上。

（四）开展预算项目绩效评价发现的主要问题及对策

1、由于我单位部分项目存在跨年实施情况，且部分项目资金需办理政府采购审批、招投标、规划设计等相关手续，故这部分项目预算执行进度稍慢。

采取措施：我单位将高度重视此工作，根据下一年度预算资金编制，严格抓好预算绩效管理工作。

八、2017年度其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况的说明

2017 年度本部门机关运行经费支出0万元，比2016 年增加0万元，增长0%。主要原因：我单位无此项支出。

（二）政府采购支出情况

2017 年度本部门政府采购支出总额60.07万元，其中：政府采购货物支出58.15万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.92万元。

（三）国有资产占用情况

截至 2017 年 12 月 31 日，本部门共有车辆0辆，其中一般公务用车0辆；一般执法执勤用车0辆；特种专业技术用车0辆，其他车辆0辆，其他车辆主要是0，单位价值 50 万元以大型设备 0台（套），单价100 万元以上大型设备0台（套）。

（四）国有资本经营预算财政拨款说明

我单位无国有资本经营预算财政拨款支出，国有资本经营预算财政拨款支出决算表为空表。

（五）其他事项说明

无

第四部分、名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从省级财政部门取得的财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：河北省注册会计师协会、河北省注册资产评估师协会收取的会费收入等。

（三）其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”以外的各项收入。

（四）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（五）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（六）结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

（七）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）“三公”经费：财政预决算管理的“三公”经费指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待

（含外宾接待）支出。

（十一）其他交通费用：指单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。主要是机关及参公事业单位发放的公务交通补贴等。

（十二）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十三）财政事务：反映财政事务方面的支出。

（十四）港澳台侨事务：反映港澳台侨事务方面的支出。

（十五）科学技术管理事务：反映各级政府科学技术管理事务方面的支出。

（十六）应用研究：反映在基础研究成果上，针对某一特定的实际目的或目标进行的创造性研究工作的支出。

（十七）技术研究与开发：反映用于技术研究与开发方面的支出。

（十八）社会科学：反映用于社会科学方面的支出。

（十九）行政事业单位离退休：反映用于行政事业单位离退休方面的支出。

（二十）农村综合改革：反映用于农村综合改革方面的支出。

（二十一）住房改革支出：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。