二完小决算情况说明

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第一部分 部门概况

一、主要职能

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费及相关信息统计表

十、政府采购情况表

第三部分 部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总表情况说明

二、2017年度收入决算情况说明

三、2017年度支出决算情况说明

四、2017年度财政拨款收入支出决算总表情况说明

五、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、2017年度“三公”经费支出情况说明

七、2017年度预算绩效管理工作开展情况说明

八、2017年度其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

 我校为义务教育学校，负责贯彻党的教育方针，培养德智体美劳全面发展的人才，2017年末在校学生800余人。经费由中央、省、市、区按比例拨付。

二、机构设置

根据部门决算编报要求，纳入我部门 2017年度部门决算编报范围的单位共1个，详细情况见下表：

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表(见附件）

二、收入决算表(见附件）

三、支出决算表(见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表(见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(见附件）

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 (见附件）

九、“三公”经费及相关信息统计表(见附件）

十、政府采购情况表(见附件）

第三部分 部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总表情况说明

2017年度决算收入总计758.81万元，决算支出总计758.81万元 。决算收入总计中，含用事业基金弥补收支差额0万元 、年初结转和结余57.24万元；决算支出总计中，含结余分配0万元、年末结转和结余138.46万元。

收支总计与2016年相比，增加193.11万元，增长34.14%。主要原因是2017年新招聘教师14人，工资增加，人员经费支出增加。

2017年度财政拨款收入决算总计707.93万元，与2017年年初预算相比增加145.63万元，增长25.9%，主要原因是2017年新招聘教师14人，职工工资福利提高。

二、2017年度收入决算情况说明

本年收入合计701.58万元，其中：财政拨款收入694.86万元、事业收入0万元、其他收入6.72万元。具体情况如下：

（一）财政拨款收入694.86万元。较 2016年决算增加 175.09万元，增长33.69%，主要原因是工资、经费的增加。较2017年预算增加145.63万元，增加26.52%，主要原因是工资、经费的增加。

（二）事业收入0万元。较2016年决算增加0万元，增长0 %，主要原因是2016、2017年我单位均无事业收入。

（三）其他收入 6.72万元。较2016年决算增加4.95万元，增长279.66 %，主要原因是盘活资金重新使用。

三、2017年度支出决算情况说明

本年支出合计620.36万元，其中：基本支出593.28万元，占95.63%；项目支出27.08万元，占4.37%。与2016年度相比支出增加111.9万元，增加22.01%，基本支出增加93.39万元，主要原因是工资的增加和经费的增加，项目支出增加18.51万元，增加了215.99%，主要原因是2017年大型项目较多，项目支出增加。与2017年预算相比增加71.13万元，增长了12.95%，主要原因是工资的增加和经费的增加。

四、2017年度财政拨款收入支出决算总表情况说明

2017年度财政拨款收入决算总计707.93万元，与2017年年初预算相比增加158.7万元，增长28.89%， 主要原因是调整工资及预提绩效目标奖，与2016年度决算数相比增加188.16万元，增长36.20%，主要原因职工调资及绩效目标奖增加。财政拨款支出决算总计707.93万元，与2017年年初预算相比增加158.7万元，增长28.89%，主要原因是工资、经费的增加，与2016年度决算数相比增加188.16万元，增长36.20%，主要原因工资、经费的增加。财政拨款收入决算总计中含年初财政拨款结转和结余13.07万元，财政拨款支出总计中含年末财政拨款结转和结余94.29万元。

五、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算与年初预算数对比情况

2017年度财政拨款支出年初预算为549.23万元，本年支出决算为613.64万元，占年初预算的111.73%。与2016年相比，财政拨款支出增加113.75万元，增长22.76%。主要原因是工资的增加和经费的增加。

（二）财政拨款支出决算结构

2016年度财政拨款支出613.64万元，按功能分类主要用于以下方面：

（1）一般公共服务支出（类）0万元，

（2）科学技术支出（类）0万元，

（3）教育支出（类）613.64万元，其中包括基本支出593.28万元（人员经费540.73万元、日常经费52.55万元）、项目支出20.37万元（行政事业类项目20.37万元），

（4）医疗卫生与计划生育支出（类）0万元。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出593.28万元，支出具体情况如下：

1、工资福利支出404.03万元，较 2016年决算数增加50.64万元，增长14.33%。 主要原因是调资后的人员经费的增加和新增教师工资的增加。

2、商品和服务支出33.04万元，较2016年决算数增加1.76万元，增长5.63%。主要原因是学校规模扩大，在校生人数增加。

3、个人与家庭支出136.70万元，较2016年决算数增加39.92万元，增长41.25%。主要原因是调资后的人员经费的增加和新增教师工资的增加。

4、其他资本性支出19.50万元。较2016年决算数增加1.06万元，增长5.75%。主要原因是办公设备购置的增加。

六、2017年度“三公”经费支出情况说明

2017年，在做好各项工作的前提下，节省各项开支，尤其是严格控制“三公”经费的支出，全年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。较2017年预算数增加0万元，主要原因是我单位无“三公”经费。较2016年决算数增加0万元，主要原因是我单位无“三公”经费。

全年发生因公出国（境）费用0万元，发生因公出国（境）团组数为0，人次数为 0，与2017年年初预算相比增加0万元 ，与2016年度决算数相比增加0万元。主要原因是我单位无因公出国费用。

全年发生公务用车购置及运行维护费0万元， 2017年度购置公务用车0辆，全部为公务用车运行维护费，年末公务用车保有量0辆，较2017年预算压减0万元，减少0%，比2016年决算减少0万元，减少0%。主要原因是我单位无公务用车。

全年发生公务接待费0万元，国内公务接待0批次，合计接待0人次，较2017年预算数增加（减少） 0万元，增加（减少）0%，比2016年决算增加（减少）0万元，增长（降低）0%。主要原因是我单位无公务接待费。

七、2017年度我部门预算绩效管理工作开展情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

1、抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。根据“谁申请资金，谁编制目标”的原则，按照财政局统一要求，在编制2017年部门预算时，我单位根据《预算法》和预算绩效管理要求编制部门整体支出绩效目标、项目支出绩效目标，此项工作已全部完成。

2、健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高绩效管理工作水平。我校建立了预算编制小组。此项工作已全部完成。

（二）预算项目绩效评价开展情况：深入开展财政预算支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告。此项工作已全部完成。

（三）预算项目绩效自评选例

1、基础工作。我单位高度重视预算绩效管理工作，组织召开相关会议，明确各工作职能机构和人员，制定预算绩效管理工作内部机制和实施细则，建立评价个性指标体系。同时，利用各媒体形式，宣传预算绩效管理工作，组织各部门培训学习预算绩效管理业务。此项工作已全部完成。

2、绩效目标管理。我单位严格按照相关规定编制绩效目标。此项工作已全部完成。

3、绩效评价管理。我单位按照相关规定开展部门基本支出、项目支出绩效自评，全面分析问题，提出建议。严格按要求提供评价材料，配合区财政局开展重点绩效评价。此项工作已全部完成。

4、评价结果应用。根据预算绩效管理工作的开展，我单位将反馈情况和落实整改情况报送区财政局。此项工作已全部完成。

（四）开展预算项目绩效评价发现的主要问题及对策

由于我单位部分项目存在跨年实施情况，且部分项目资金需办理政府采购审批、招投标、规划设计等相关手续，故这部分项目预算执行进度稍慢。

采取措施：我单位将高度重视此工作，根据下一年度预算资金编制，严格抓好预算绩效管理工作。此项工作已全部完成。

八、2017年度其他重要事项情况说明

（一）学校运行经费支出情况的说明

2017年度本部门学校运行经费支出52.55万元，比2016 年增加2.83万元，增长5.69%。主要原因：本年增加了政府采购金额。

（二）政府采购支出情况

2017 年度本部门政府采购支出总额15.35万元，其中：政府采购货物支出15.35万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况

截至 2017 年 12 月 31 日，本部门共有车辆0辆，其中一般公务用车0辆；一般执法执勤用车0辆；特种专业技术用车0辆，其他车辆0辆，其他车辆主要是0单位价值 50 万元以大型设备0台（套），单价100 万元以上大型设备0台（套）。

（四）国有资本经营预算财政拨款情况

我单位无国有资本经营预算财政拨款支出，国有资本经营预算财政拨款支出决算表为空表。

（五）其他事项说明

无。

第四部分 名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从财政部门取得的财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”以外的各项收入。

（四）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（五）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（六）结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

（七）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）“三公”经费：财政预决算管理的“三公”经费指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十一）其他交通费用：指单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。主要是机关及参公事业单位发放的公务交通补贴等。

（十二）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十三）财政事务：反映财政事务方面的支出。

（十四）港澳台侨事务：反映港澳台侨事务方面的支出。

（十五）科学技术管理事务：反映各级政府科学技术管理事务方面的支出。

（十六）应用研究：反映在基础研究成果上，针对某一特定的实际目的或目标进行的创造性研究工作的支出。

（十七）技术研究与开发：反映用于技术研究与开发方面的支出。

（十八）社会科学：反映用于社会科学方面的支出。

（十九）行政事业单位离退休：反映用于行政事业单位离退休方面的支出。

（二十）农村综合改革：反映用于农村综合改革方面的支出。

（二十一）住房改革支出：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。