沧州市南大港管理区农业局
2017年度决算情况说明
目 录
第一部分 部门概况
一、主要职能
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
九、“三公”经费及相关信息统计表
十、政府采购情况表
第三部分 部门决算情况说明
一、2017年度收入支出决算总表情况说明
二、2017年度收入决算情况说明
三、2017年度支出决算情况说明
四、2017年度财政拨款收入支出决算总表情况说明
五、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、2017年度“三公”经费支出情况说明
七、2017年度预算绩效管理工作开展情况说明
八、2017年度其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、主要职能
（一）小麦、玉米、水稻、棉花良种补贴全覆盖；畜牧、水产品种优良化率持续提高。
（二）加强农产品及农用化肥、药品监督检测，保障农产品质量，确保食品安全。
（三）加强机关事务性管理，开展机关自身能力建设。
（四）扶持农业龙头企业和新型经营主体，推动农业特色主导产业发展，提高农业产业化水平。
二、机构设置
根据部门决算编报要求，纳入我部门 2017年度部门决算编报范围的单位共1个，详细情况见下表：
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表(见附件）
二、收入决算表(见附件）
三、支出决算表(见附件）
四、财政拨款收入支出决算总表(见附件）
五、一般公共预算财政拨款支出决算表(见附件）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(见附件）
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(见附件）
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 (见附件）
九、“三公”经费及相关信息统计表(见附件）
十、政府采购情况表(见附件）
第三部分 部门决算情况说明
一、2017年度收入支出决算总表情况说明
2017年度决算收入总计3967.21万元，决算支出总计3967.21万元，决算收入总计中，含用事业基金弥补收支差额0万元 、年初结转和结余1844.24万元；决算支出总计中，含结余分配0万元、年末结转和结余1420.71万元。
收、支总计与2016年决算数相比增加326.93万元，增长8.98%。主要是因为本年度收入总计中所含年初结转结余1844.24万元，比上年有所增加，本年度支出增长主要由于项目支出增加，主要包括2016年地下水超采综合治理试点林业项目、2016年湿地保护奖补资金等项目。
收、支总计与2017年年初预算数相比增加1538.43万元，主要因为：一是年中做过预算调整，调增了预算数；二是年初预算数中不含结转结余，收、支总计中含着结转结余。
二、2017年度收入决算情况说明
本年收入合计 2122.97万元，其中：财政拨款收入1992.55万元、事业收入0万元、其他收入130.42万元。具体情况如下：
（一）财政拨款收入1992.55万元。较2016年决算减少440.43万元，减少18.10%，主要原因是项目收入减少，主要包括2016年地下水超采综合治理试点项目、2016年中央林地湿地保护奖励资金等。较2017年年初预算数增加1408.46万元，主要是年中有预算调整，决算数未超过调整后的预算数，不存在超预算执行的情况。
（二）事业收入0万元。我单位无此项收入。较2016年决算增加0万元，增长0 %，主要原因是我单位无此项收入。
（三）其他收入130.42万元。主要为项目盘活资金。较2016年决算减少154.29万元，减少54.19 %，主要原因是财政盘活资金减少，主要是其他林业项目盘活资金减少，包括2015-2016年造林绿化补贴等项目。较2017年年初预算数增加129.97万元，主要是年中有预算调整，决算数未超过调整后的预算数，不存在超预算执行的情况。
三、2017年度支出决算情况说明
本年支出合计2546.50万元，其中：基本支出222.65万元，占8.74%；项目支出2323.85万元，占91.26%。与2016年度决算相比增加1010.48万元，增长65.79%，主要原因是人员经费支出与项目支出均有所增加，人员经费支出增加主要由于2017年新增3名人员，项目支出增加主要由于2016年地下水超采综合治理试点林业项目、2016年湿地保护奖补资金等项目增加。与2017年年初预算数相比增加1961.96万元，，主要原因是：主要是年中有预算调整，决算数未超过调整后的预算数，我部门严格按照《预算法》等财务财政法律法规，不存在超预算执行的情况。
四、2017年度财政拨款收入支出决算总表情况说明
2017年度财政拨款收入决算总计3818.53万元，与2017年年初预算相比增加3234.44万元，主要因为：一是年中做过预算调整，调增了预算数；二是年初预算数中不含结转结余，收、支总计中含着结转结余。与2016年度决算数相比增加481.77万元，增长14.44%，主要原因年初财政拨款结转和结余增加，2017年年初项目结余数增加主要包括2016年农业开发土地治理项目、2016年湿地保护奖补资金等项目。财政拨款支出决算总计3818.53万元，与2017年年初预算相比增加3234.44万元，主要原因：一是年中做过预算调整，调增了预算数；二是年初预算数中不含结转结余，收、支总计中含着结转结余，与2016年度决算数相比增加481.77万元，增长14.44%，主要原因是项目支出增加，主要包括2016年地下水超采综合治理试点林业项目、2016年湿地保护奖补资金等项目。财政拨款收入决算总计中含年初财政拨款结转和结余1825.98万元，财政拨款支出总计中含年末财政拨款结转和结余1370.90万元。
五、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算与年初预算数对比情况
2017年度财政拨款支出年初预算为584.09万元，本年支出决算为2447.63万元，占年初预算的419.05%。较2017年年初预算数增加1863.54万元，主要原因是年中有预算调整，决算数未超过调整后的预算数，我部门严格按照《预算法》等财务财政法律法规，不存在超预算执行的情况。与2016年决算数相比，财政拨款支出增加1196.87万元，增长95.69%。主要原因是项目资金支出增加，主要包括2016年地下水超采综合治理试点林业项目、2016年湿地保护奖补资金等项目。
（二）财政拨款支出决算结构
2017年度财政拨款支出2447.63万元，按功能分类主要用于以下方面：
（1）城乡社区支出3.61万元，主要是幸福乡村建设项目支出。
（2）农林水支出2444.02万元，主要是基本支出及项目支出。
（三）一般公共预算财政拨款基本支出情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出222.65万元，支出具体情况如下：
1、工资福利支出149.67万元，较2016年决算数增加25.39万元，增长20.43%。主要原因是2017年新增人员3人，基本工资增加。
2、商品和服务支出26.36万元，较2016年决算数增加1.68万元，增长6.81%。主要原因是2017年通讯补贴的增加。
3、对家庭和个人的补助46.38万元，较2016年决算数增加12.81万元，增加38.16%。主要原因是取暖补贴与精神文明奖增加。
4、其他资本性支出0.24万元，较2016年决算数增加0.24万元，增加100%。主要原因是办公设备购置费增加，以确保我单位正常工作的进行。
六、2017年度“三公”经费支出情况说明
2017年，在做好各项工作的前提下，节省各项开支，尤其是严格控制“三公”经费的支出，全年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出合计4.18万元。较2017年预算数减少0万元，主要原因是严格控制三公经费。较2016年决算数减少0.62万元，主要原因是我单位认真落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，管理制度不断完善，“三公”经费支出得到了有效控制，实现了只减不增的目标。
全年发生因公出国（境）费用0万元，发生因公出国（境）团组数为0，人次数为0，与2017年年初预算相比增加0万元 ，没有增减变化。与2016年度决算数相比增加0万元 。主要原因是我单位无此项费用。
全年发生公务用车购置及运行维护费1.83万元， 2017年度购置公务用车0辆，年末公务用车保有量2辆，较2017年预算减少0万元，减少0%，主要原因是严格控制三公经费。比2016年决算减少0.09万元，减少4.69%。，主要原因是严格控制三公经费主，在保障单位运行的前体下，严格公车管理，切实压缩相关支出，减少公务用车运行维护费。
全年发生公务接待费2.35万元，国内公务接待15批次，合计接待206人次，较2017年预算减少0万元，减少0%，主要原因是严格按照预算执行，控制三公经费。比2016年决算减少0.53万元，降低18.40%。主要原因是严格控制三公经费，2017年在做好各项工作的前提下，尽力压减接待批次、人次，降低接待标准，减少公务接待费用。
七、2017年度我部门预算绩效管理工作开展情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
1、是规章制度渐成体系，进一步完善顶层制度设计。
2、是组织机构不断健全支撑作用不断增强。
3、是宣传培训力度不断加大。通过电视、报刊、广播、互联网等多种方式和媒体开展预算绩效管理宣传。同时，不断加大培训力度，培训次数与人数均有提高。
（二）预算项目绩效评价开展情况
2017年度我单位预算项目绩效管理贯穿预算编制、执行、监督的各个环节，涵盖事前、事中、事后全过程，必须找准突破口和着力点，加大力度，积极推进。按照园区预算绩效管理要求，我单位对2017年初确定的部门支出项目全面开展了绩效自评。经过综合评价，评价等级为优。所有项目已经全部完成，达到了绩效结果的100%。
（三）预算项目绩效自评选例
项目名称：津汕高速公路及连线两侧、羊孔公路北侧林木养护工程
该项目严格按照政府预算项目录入项目库，以加强城镇绿化设为绩效目标，以项目完成率为绩效指标，在验收合格后，向该施工单位拨付工程款项。通过相应评价方法该项目符合预算项目绩效管理工作相关绩效评价。
（四）开展预算项目绩效评价发现的主要问题及对策
通过绩效目标评价发现以下问题：
1、思想认识不足。部分预算单位对财政支出项目绩效评价工作认识不足，对支出项目绩效评价工作的意义、框架、思路、操作规程认识不够深入，申报绩效目标不够明确，设计的评价指标体系不科学、不严谨。
2、协调机制不全。绩效评价工件不是一个单纯的财务部门就能够完成的，它不是简单的一个财务报表或财务检查，而是一个包括资金使用、业务管理、工作业绩等在内的系统工程，需要在部门预算单位主要领导统一组织下，由单位内部各部门密切配合，共同操作完成。这就需要在单位内部建立绩效评价协调机制，对计算绩效指标结果的一些基础数据、信息资料的整理和收集发挥协调配合的作用。
强化财政预算支出绩效评价的对策建议：
1、统一思想，充分认识绩效评价工作的重要性。财政支出绩效评价的实质，是运用科学的指标体系和合理的评价标准，对财政资金使用绩效进行客观、公正的评价和判断，并将评价结果作为预算分配的重要依据，以提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。
2、积极探索，建立健全绩效评价运行体系。地方在开展预算绩效实践中必竟能力、财力有限，业务素质还有待于提高，主要还应由上级财政和业务主管部门，在安排项目资金时就应将绩效评价的对象、内容和范围、绩效评价指标体系、评价方法等进一步明确，保证绩效评价工作规范、协调、有序进行。
八、2017年度其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况的说明
2017 年度本部门机关运行经费支出 26.60万元，比2016年增加1.92万元，增长7.78%。主要原因是2017年通讯补贴的增加。
（二）政府采购支出情况
2017 年度本部门政府采购支出总额33.12万元，其中：政府采购货物支出33.12万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
（三）国有资产占用情况
截至 2017 年 12 月 31 日，本部门共有车辆2辆，其中一般公务用车0 辆；一般执法执勤用车0辆；特种专业技术用车0辆，其他车辆2辆。单位价值 50 万元以大型设备 0台（套），单价100 万元以上大型设备0台（套）。
（四）国有资本经营预算财政拨款情况
我单位无国有资本经营预算财政拨款支出，国有资本经营预算财政拨款支出决算表为空表。
（五）其他事项说明
我单位无其他需说明事项。
第四部分 名词解释
（一）财政拨款收入：指本年度从财政部门取得的财政拨款。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
（三）其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”以外的各项收入。
（四）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（五）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
（六）结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
（七）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十）“三公”经费：财政预决算管理的“三公”经费指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十一）其他交通费用：指单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。主要是机关及参公事业单位发放的公务交通补贴等。
（十二）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十三）财政事务：反映财政事务方面的支出。
（十四）港澳台侨事务：反映港澳台侨事务方面的支出。
（十五）科学技术管理事务：反映各级政府科学技术管理事务方面的支出。
（十六）应用研究：反映在基础研究成果上，针对某一特定的实际目的或目标进行的创造性研究工作的支出。
（十七）技术研究与开发：反映用于技术研究与开发方面的支出。
（十八）社会科学：反映用于社会科学方面的支出。
（十九）行政事业单位离退休：反映用于行政事业单位离退休方面的支出。
（二十）农村综合改革：反映用于农村综合改革方面的支出。
（二十一）住房改革支出：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。
