第五完小2016年单位部门决算情况说明
目 录
第一部分 部门概况
一、主要职能
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
九、“三公”经费及相关信息统计表
十、政府采购情况表
第三部分 部门决算情况说明
一、2016年度收入支出决算总表情况说明
二、2016年度收入决算情况说明
三、2016年度支出决算情况说明
四、2016年度财政拨款收入支出决算总表情况说明
五、2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、2016年度“三公”经费支出情况说明
七、2016年度预算绩效管理工作开展情况说明
八、2016年度其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、主要职能
我校2016年末在岗职工20人.退休职工11人，学生207人，学校占地面积27855平方米。我们工作的职责是：
（一）坚持社会主义制度，坚持共产党的领导。贯彻落实国家、省、市关于教育工作的方针政策和法律法规，完善办学方向，拟订学校教育改革、发展和规划，并组织实施。
（二）参与管理学校教育经费和上级对本校的教育拨款；参与拟订学校教育经费筹措、教育拨款、教育基建政策；负责统计和监测教育经费的投入和使用情况；会同有关部门编制、汇总上报学校教育经费年度预决算；组织实施学校内部审计工作。
（三）根据国家和上级有关政策、要求，不断深化学校内部管理体制改革和人事制度、分配制度改革。
（四）认真履行学校国有资产管理职责，充分发挥其社会效率。
（五）完成区教育局交办的其他工作任
二、机构设置
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序号
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单位名称
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1
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沧州渤海新区南大港产业园区第五完全小学
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根据部门决算编报要求，纳入我部门 2016年度部门决算编报范围的单位共1个，详细情况见下表：
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表(见附件）
二、收入决算表(见附件）
三、支出决算表(见附件）
四、财政拨款收入支出决算总表(见附件）
五、一般公共预算财政拨款支出决算表(见附件）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(见附件）
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(见附件）
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 (见附件）
九、“三公”经费及相关信息统计表(见附件）
十、政府采购情况表(见附件）
第三部分 部门决算情况说明
一、2016年度收入支出决算总表情况说明
2016年度决算收入总计278.73万元，决算支出总计278.73万元 。与2015年相比，增加20.44万元，增长7.91%。决算收入总计中，含用事业基金弥补收支差额o万元 、年初结转和结余 26.58万元；决算支出总计中，含结余分配o万元、年末结转和结余26.02万元。
二、2016年度收入决算情况说明
本年收入合计252.15万元，其中：财政拨款收入249.49万元、事业收入o万元、其他收入2.66万元。具体情况如下：
（一）财政拨款收入249.49万元。较 2015年决算增加72.77万元，增长41.18%，主要原因是职工工资福利提高，使人员经费收入增加和建造教学楼防空地下室评估费。
（二）事业收入o万元。是 0 收入。较2015年决算增加o万元，增长（下降）o%，主要原因是我单位本年度无事业收入。
（三）其他收入2.66万元。是盘活资金。较2015年决算减少37.28万元，下降93.34 %，主要原因是2015年人员经费中调资工资的预留金及补发工资使用了盘活资金，而2016年只是维修费拨入了盘活资金，而且数额较小。
三、2016年度支出决算情况说明
本年支出合计252.71万元，其中：基本支出241.22万元，占95.45%；项目支出11.49万元，占4.55%。与2015年度相比增加了21万元，增长了9.06%，主要原因是职工工资福利提高，人员经费支出增加和建造教学楼防空地下室评估费。
四、2016年度财政拨款收入支出决算总表情况说明
2016年度财政拨款收入决算总计252.72万元，与2016年年初预算相比增加26.88万元，增长11.90%， 主要原因是 工资上调，人员经费增加和建造教学楼防空地下室评估费，与2015年度决算数相比增加34.37万元，增长15.74%，主要原因是职工工资上调，人员经费收入增加和建造教学楼防空地下室评估费没在预算内。财政拨款支出决算总计252.72万元，与2016年年初预算相比增加26.88万元，增长11.9%，主要原因是职工工资上调，人员经费支出增加和建造教学楼防空地下室评估费没在预算内，与2015年度决算数相比增加34.37万元，增长15.74%，主要原因是职工工资福利提高，人员经费支出增加。财政拨款收入决算总计中含年初财政拨款结转和结余3.23万元，财政拨款支出总计中含年末财政拨款结转和结余2.67万元。
五、2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算与年初预算数对比情况
2016年度财政拨款支出年初预算为225.84万元，本年支出决算为250.05万元，占年初预算的110.72%。与2015年相比，财政拨款支出增加34.93万元，增长16.24%。主要原因是职工工资福利提高，人员经费支出增加。
（二）财政拨款支出决算结构
2016年度财政拨款支出250.05万元，按功能分类主要用于以下方面：（注：分别列示并简单说明构成）
（1）一般公共服务支出（类）o万元，主要是我单位无此项支出。
（2）科学技术支出（类）o万元，主要是我单位无此项支出。
（3）教育支出(类）238.62万元，主要是教育管理事务0.07万元（一般行政管理事务0.07万元）和普通教育238.55万元（学前教育8.87万元；小学教育205.12万元；其他普通教育24.56万元）支出。
（4）医疗卫生和计划生育支出(类）11.43万元，主要是公务员医疗补助支出。
（5）无
（6）无
（三）一般公共预算财政拨款基本支出情况说明
2016年度一般公共预算财政拨款基本支出241.22万元，支出具体情况如下：
1、工资福利支出175.33万元，较 2015年决算数增加
20.41万元，增长13.17%。主要原因是职工工资福利提高，人员经费支出增加。
2、商品和服务支出14.12万元，较2015年决算数减少0.82万元，下降5.50%。主要原因是学生人数减少，水费、电费、邮电费、取暖费等有所减少。
3、对个人和家庭补助支出47.65万元，较2015年决算数增加18.47万元，增长63.30%。 主要原因是工资、采暖补贴、社会保障缴费、住房公积金有所增加，特别还增加了医疗费。
4、其他资本性支出4.12万元，较2015年决算数减少了
9.19万元，下降69.05%。 主要原因是办公设备购置减少。
六、2016年度“三公”经费支出情况说明
2016年，在做好各项工作的前提下，节省各项开支，尤其是严格控制“三公”经费的支出，全年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出合计o万元。较2016年预算数增加（减少）0 万元，主要原因是我单位无“三公”经费。较2015年决算数增加（减少）0万元，主要原因是（近年来，“三公”经费支出逐年减少，体现了认真落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，管理制度不断完善，“三公”经费支出得到了有效控制，实现了只减不增的目标）我单位无“三公”经费支出。
全年发生因公出国（境）费用 0 万元，发生因公出国（境）团组数为 0 ，人次数为 0 ，与2016年年初预算相比增加（减少）0万元 ，与2015年度决算数相比增加（减少）0万元 。主要原因是我单位本年度无出国（出境）情况。
全年发生公务用车购置及运行维护费o万元， 2016年度购置公务用车0辆，全部为公务用运行维护费,年末公务用车保有量o辆，较2016年预算压减o万元，减少o%，比2015年决算减少o万元，减少o%。公务用车运行维护费大幅度减少的主要原因是（机关及参公事业单位实行公务用车改革，其他事业单位切实压缩公务用车费用支出，相应减少公务用车运行费用支出）我单位无公务用车。
全年发生公务接待费o万元，国内公务接待o批次，合计接待o人次，较预算增加（减少） o万元，增加（减少）o%，比2015年决算增加（减少）o万元，增长（降低）o%。主要原因是本年度我单位无公务接待。
七、2016年度我部门预算绩效管理工作开展情况说明政
（一）预算绩效管理工作开展情况
1、探索绩效跟踪监控，加强全过程监控，以预算单位为责任主体，提高财政资金使用的规范性和时效性。
2、深入开展财政支出绩效评价，并将绩效评价情况向上级主管部门进行汇报，将绩效评价作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。
3、强化评价结果应用，对发现的问题及时改进
加强评价结果与项目资金安排的衔接。
（二）预算项目绩效评价开展情况
根据绩效指标的完成情况对重点项目进行评价。首先选择合适的预算项目绩效评价工作的参考方法；其次根据参考方法进行项目绩效评价工作；最后总结评价工作中的相关经验，并成为以后绩效管理工作的参考依据。
（三）预算项目绩效自评选例
1、基础工作。我单位高度重视预算绩效管理工作，组织召开相关会议，明确各工作职能机, 构和人员，制定预算绩效管理工作内部机制和实施细则，建立评价个性指标体系。
2、绩效目标管理。我单位严格按照相关规定编制绩效目标，开展绩效目标管理工作，并在规定时间内报送绩效目标。
3、绩效监控管理。我单位按要求开展预算绩效跟踪监控，定期采集预算绩效监控信息并进行汇总分析，确保部门项目支出绩效目标。
4、绩效评价管理。我单位按照相关规定开展部门整体支出、项目支出和中央、省、市、区对下专项转移支付资金项目支出的绩效自评，全面分析问题，提出建议。评价报告格式规范，指标明确，严格按要求提供评价材料，配合区财政局开展重点绩效评价。
5、评价结果应用。根据预算绩效管理工作的开展，我单位将反馈情况和落实整改情况报送区财政局。同时，评价结果与预算编制机构挂钩，并将评价结果作为考核依据，为下一年的工作奠定基础。
（四）开展预算项目绩效评价发现的主要问题及对策
问题：
经过近几年推进，对预算项目绩效的理念有了一定的了解，但长期以来形成的“重安排，轻监督；重争取，轻管理；重使用，轻绩效”的思想短期难以改变，重产出、重结果的绩效管理理念尚未完全深入人心，只是把大量精力花在跑资金、争项目上，认为只要资金使用合法合规就行，忽视财政资金的使用绩效。另外对预算绩效管理工作重视不够，缺乏主动性，应付的成分多于对管理问题的反思，没有将绩效管理工作作为一项日常性重要工作来抓。
对策：
1、统一思想，充分认识绩效评价工作的重要性。
2、积极探索，建立健全绩效评价运行体系。
3、变“要我评价”为“我要评价”，是推进预算绩效管理工作的“瓶颈”，既是工作的重点，也是难点。
八、2016年度其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况的说明
2016 年度本部门机关运行经费支出14.12万元，比
2015 年减少0.82万元，降低5.50%。主要原因：学生人数减少，水费、电费、邮电费、取暖费有所减少。
（二）政府采购支出情况
2016 年度本部门政府采购支出总额6.80万元，其
中：政府采购货物支出6.80万元、政府采购工程支出o万元、政府采购服务支出o万元。
（三）国有资产占用情况
截至 2016 年 12 月 31 日，本部门共有车辆o辆，其中一般公务用车o 辆；一般执法执勤用车0辆；特种专业技术用车0辆，其他车辆 辆，其他车辆主要是 0。 单位价值 50 万元以大型设备 o台（套），单价100 万元以上大型设备o台（套）。
（四）国有资本经营预算财政拨款说明
我单位无国有资本经营预算财政拨款支出，国有资本经营预算财政拨款支出决算表为空表。
（五）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表说明
我单位无政府性基金预算财政拨款收入支出，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。
第四部分 名词解释
（一）财政拨款收入：指本年度从省级财政部门取得的财政拨款。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：河北省注册会计师协会、河北省注册资产评估师协会收取的会费收入等。
（三）其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”以外的各项收入。
（四）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（五）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
（六）结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
（七）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十）“三公”经费：财政预决算管理的“三公”经费指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待
（含外宾接待）支出。
（十一）其他交通费用：指单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。主要是机关及参公事业单位发放的公务交通补贴等。
（十二）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十三）财政事务：反映财政事务方面的支出。
（十四）港澳台侨事务：反映港澳台侨事务方面的支出。
（十五）科学技术管理事务：反映各级政府科学技术管理事务方面的支出。
（十六）应用研究：反映在基础研究成果上，针对某一特定的实际目的或目标进行的创造性研究工作的支出。
（十七）技术研究与开发：反映用于技术研究与开发方面的支出。
（十八）社会科学：反映用于社会科学方面的支出。
（十九）行政事业单位离退休：反映用于行政事业单位离退休方面的支出。
（二十）农村综合改革：反映用于农村综合改革方面的支出。
（二十一）住房改革支出：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。
